Op de programmabladen wordt nader ingegaan op de mutaties voor dit verslagjaar van de voorzieningen. De eerste kolom van de overzichten verwijst naar het programmanummer, waarbij "8" verwijst naar algemene dekkingsmiddelen.
voorziening | doel voorziening |
P2: onderhoud onderwijs-gebouwen | Zie onderhoud Vastgoed. |
P5: (huur)woonw. en -lokaties | Zie onderhoud Vastgoed. |
P6: sociaal statuut brandweer | Met ingang van 1 januari 2012 maakt de Brandweer Amstelveen onderdeel uit van de regionale Brandweer Amsterdam-Amstelland (conform raadsbesluit nummer 89 van 1 november 2007). Een aandachtspunt voor de regionalisering is de harmonisering van de arbeidsvoorwaarden. Er is voor gekozen de arbeidsvoorwaarden van de gemeente Amsterdam te hanteren (Rechtspositie Gemeente Amsterdam). Voor de overgang naar de arbeidsvoorwaarden van de gemeente Amsterdam is tot 1 januari 2018 een overgangsregeling bepaald in overeenstemming met de bonden. |
P5: onderhoud Vastgoed | Via het besluit uniformering begrotingssystematiek vastgoed wordt niet gewerkt met kapitaallasten, maar met inpassing van meerjaarlijkse onderhoudsbudgetten (MOP) in de budgetten. De bestaande boekwaarde en kapitaallasten geven namelijk geen juist beeld geven voor de vervangingsvraag. |
P8: alg. pensioenwet politiek ambtsdragers + wachtgeld | Op grond van indicatieve berekeningen wordt periodiek het redelijkerwijs in te schatten uitgavenniveau voor wachtgelden en pensioenen van (met name) voormalig wethouders vastgesteld. |
P4: afkoop onderhoud graven | Bekostiging van het onderhoud van graven met de hiervoor van particulieren ontvangen afkoopsommen. |
P4: uitgifte graven | Bekostiging van het grafrecht met de hiervoor van particulieren ontvangen afkoopsommen voor gebruik van het graf. |
P4: bedrijfsafval | Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige tariefsontwikkeling mogelijk te maken |
P4: begraafplaats Zorgvlied | Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige tariefsontwikkeling mogelijk te maken. In de Kadernota 2017 is de maximale stand van de egalisatievoorziening "Zorgvlied" tot en met 2020 vastgesteld op 25% van de exploitatie. |
P4: huishoudelijk afval | Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige tariefsontwikkeling mogelijk te maken. |
P4: riolering | Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige tariefsontwikkeling mogelijk te maken. |
P5: facilitaire projecten | Door gewijzigde wetgeving vallen facilitaire projecten niet meer onder de balanspost “Voorraden”. Het in de voorziening “Verliesgevende projecten” opgenomen bedrag dat betrekking heeft op facilitaire projecten is ingaande 2016 in deze voorziening opgenomen. |
P1, 4, 5 en 8: debiteuren | De voorziening debiteuren bevat een bedrag voor mogelijk oninbare vorderingen. De voorziening wordt bij opmaak van de rekening geactualiseerd. |
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1januari | Toevoegingen | T.g.v. exploitatie vrijgevallen bedragen | Aanwendingen | Boekwaarde 31december |
|---|---|---|---|---|---|
P2: Onderhoud onderwijsgebouwen | 1.051 | 263 | 148 | 85 | 1.081 |
P5: (Huur) woonwagens en -lokaties | 343 | 102 | 0 | 34 | 411 |
P5: Facilitaire projecten | 642 | 30 | 0 | 0 | 672 |
P5: Onderhoud Vastgoed | 4.960 | 2.693 | 899 | 1.493 | 5.260 |
P6: Sociaal statuut brandweer | 15 | 0 | 0 | 7 | 8 |
P8: Alg. pensioenwet politiek ambtsdragers + wachtgeld | 4.080 | 184 | 500 | 353 | 3.410 |
a. Algemene voorzieningen | 11.091 | 3.272 | 1.547 | 1.972 | 10.843 |
P4: Afkoop onderhoud graven | 2.429 | 436 | 0 | 271 | 2.595 |
P4: Uitgifte graven | 4.379 | 504 | 0 | 632 | 4.251 |
b1. Geoormerkte gelden - algemeen | 6.808 | 940 | 0 | 903 | 6.846 |
P4: Bedrijfsafval | 39 | 0 | 15 | 0 | 24 |
P4: Begraafplaats Zorgvlied | 1.350 | 0 | 436 | 0 | 914 |
P4: Huishoudelijk afval | 686 | 154 | 0 | 0 | 840 |
P4: Riolering | 1.102 | 763 | 0 | 0 | 1.865 |
b2. kostendekkende exploitaties | 3.177 | 917 | 452 | 0 | 3.642 |
A. totaal voorziening passiva | 21.076 | 5.128 | 1.999 | 2.875 | 21.331 |
P1: Dubieuze debiteuren sociale dienst | 1.722 | 0 | 275 | 0 | 1.447 |
P4: Dubieuze debiteuren Zorgvlied | 47 | 14 | 0 | 0 | 61 |
P5: Dubieuze debiteuren bouwleges | 130 | 27 | 0 | 2 | 155 |
P8: Dubieuze debiteuren | 710 | 321 | 0 | 116 | 915 |
c2. Debiteuren | 2.609 | 363 | 275 | 119 | 2.578 |
B. totaal voorziening activa | 2.609 | 363 | 275 | 119 | 2.578 |
Voorzieningen (A+B) | 23.686 | 5.491 | 2.274 | 2.993 | 23.908 |
beoordeling egalisatievoorziening kostendekkende exploitatie
In de nota reserve en voorzieningen 2012 staat opgenomen dat de egalisatievoorzieningen "Zorgvlied", "huishoudelijk afval" en "riolering" maximaal 10%van de omzet mogen bedragen. Voor het bepalen van de omzet is gekozen voor het in de paragraaf lokale heffingen vermelde bedrag in de kolom "opbrengst heffing in de rekening".
Voor riolering geldt dat in de Perspectiefnota een concreet voorstel moet volgen over hoe om te gaan met de afwijking t.o.v. de toegestane 10%. Voor Zorgvlied geldt dat er al een bedrijfsplan 2019-2022 wordt opgesteld met concrete voorstellen.
bedrag x € 1.000 | maximaal percentage | omzet | omzet x % | Boekwaarde 31dec17 | toegestaan -/- boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|
begraafplaats Zorgvlied | 25% | 3.575 | 894 | 914 | -20 |
huishoudelijk afval | 10% | 9.078 | 908 | 840 | 68 |
riolering | 10% | 8.575 | 858 | 1.865 | -1.008 |